Für das Jahr der Trennung einfach die Einzelveranlagung wählen und Diskussionen aus dem Weg gehen... Wünsche viel Kraft für den weiteren Weg.

Hallo Mario,

Wann war die Trennung? Januar 2015 ?

lg
edy

Hallo Mario,

normalerweise wird man erst nach Ablauf des Kalenderjahres getrennt veranlagt, in dem man sich getrennt hat. Fand eure Trennung also im Januar 2015 statt, werdet ihr für 2015 gemeinsam veranlagt, und ab Januar 2016 gilt I-I bzw. I-II (falls Kinder da sind).

Die Wahl III-V oder IV-IV ist unterm Strich insofern nicht wichtig, als die Steuerklassen nur die Höhe der Vorauszahlung regeln. Derjenige, der "zu viel" bezahlt hat, bekommt auch anteilsmäßig mehr zurück (Steuerrückerstattung). Der Anteil an der Rückerstattung richtet sich nach dem Anteil der gezahlten Steuern (proportional, so unser Finanzbeamter).

Gruß, HT

Das ist so nicht ganz korrekt. Man kann auch für das Jahr die Aufteilung der Steuerschuld beantragen. So habe ich es nach Ratschlag meiner Steuerberatung gemacht um nicht noch mehr über den Tisch gezogen zu werden...

Hallo Frittenbude,

natürlich kann man eine Getrenntveranlagung beantragen, das widerspricht dem "normalerweise" nicht. Die Frage ist, was Mario eine getrennte Veranlagungn "bringt"? Da er mehr verdient als sie, weshalb er III und sie V hatte, profitiert er doch durch eine gemeinsame Veranlagung mehr als sie?

Mario,
zahlst du Trennungsunterhalt?

Gruß, HT

Hallo ( so viel Zeit muss sein).
Aber im Endeffekt geht es doch bei der Erstattung darum wer von beiden durch evtl Werbungskosten oder sonstige Belastungen sein Einkommen minderte... und dabei kann man meiner Einschätzung nach das ganze am "gerechtesten" verteilen bei der getrennten Veranlagung. Oder habe ich jetzt einen Denkfehler? In Summe sind die Steuerschulden doch eh nahezu identisch- egal ob 3/5 oder 4/4

Hallo Frittenbude,

mag sein, dass ich mich irre, aber der Splittingvorteil gilt doch nur bei gemeinsamer Veranlgung, oder, und bei getrennter Veranlagung wird jeder nach dem Grundtarif, bezogen auf sein Einkommen, besteuert?
Falls ja, dann profitiert vom Splitting v.a. derjenige, der (deutlich) mehr verdient, da ja die Besteuerung mit zunehmendem Gehalt steigt. Der Splittingvorteil mildert die Progression.
Verdient man nahezu gleich, fällt das nicht weiter ins Gewicht, aber aus der ursprünglichen Konstellation III-V schloss ich, dass Marios Frau erheblich weniger verdient als er. Bei getrennter Veranlagung müsste demnach v.a. Mario mehr Steuern zahlen.

@all:
Wenn ich das falsch verstanden habe, klärt mich bitte auf! Danke!

Gruß, HT

Hallo Hochtief,
deinen Ausführungen kann ich jetzt besser folgen
Vielleicht bin ich da auch zu stumpf gestrickt... aber gerade so wie es geschildert wird fährt man meiner Ansicht nach wesentlich angenehmer wenn man auf diesen zumeist recht marginalen Splittingvorteil verzichtet und den Streitereien aus dem Weg geht (so nehme ich es zumindest nach den Ausführungen auf).
Vg

Hallo Mario,
liest du nocht mit?

Gruß

Villa

Hallo,

Ich bin auch der Meinung, man hätte sich mit dem Steuerklassenwechsel an die rechtlichen Möglichkeiten halten sollen.

Einen gemeinsamen Steuerjahresausgleich , und dann eine jeweilige Zuordnung der Erstattungssumme ,

entweder genau vom Steuerberater berechnet, oder "Pi mal Daumen".

lg
edy

Hallo Mario,


Was jetzt nun? Wenn ihr euch schon 2014 getrennt habt, dann müsstet ihr ab Januar 2015 in Steuerklasse I (bzw. II, bei dem mindestens ein Kind im Haushalt gemeldet ist) gewechselt haben.

Gruß
Kurt

Hallo Mario,
falls ihr eine gemeinsame Veranlagung durchführt hast du folgende Möglichkeit, den auf dich allein entfallenden Anteil der Steuererstattung zu erhalten:
Du teilst dem Finanzamt formlos mit, dass du diesen Anteil auf dein Konto xxx der yyy-Bank überwiesen haben möchtest.

Gruß

Villa

Hallo Mario,

wenn ihr aber schon seit Januar 2014 und nicht Januar 2015 getrennt seid, müsst ihr doch jetzt I-I bzw. I-II (falls Kinder da sind) nehmen, oder? Dann geht IV-IV doch gar nicht mehr?

Laut unseres Finanzbeamten verteilt sich die Rückerstattung stets wie die Höhe der gezahlten Steuer (proportional).

Gruß, HT

Hallo HT,
der Steuersatz aus Steuerklasse I und IV ist identisch; daher ist es dem Finanzamt nach meinem Kenntnisstand egal, in welcher dieser beiden Steuerklassen man/frau ist.

Grüße

Villa

Hallo Villa,

dies ist dem Staat gewiss nicht egal. Im Jahr nach der Trennung ist die Steuerklasse zu ändern. Sicher ist der unterschied von I zu IV bei den meisten marginal. Dennoch gilt der Splittingtarif wodurch man einen Progressionsvorteil hat...
Vg

Hallo zusammen!! Hier nochmal genauer :

Wenn Sie und „Ihre bessere Hälfte“ unbeschränkt einkommensteuerpflichtig sind (also Ihren Wohnsitz in Deutschland haben) und zusammenleben, können Sie sich entweder getrennt oder zusammen zur Einkommensteuer veranlagen lassen.

Ehegattenbesteuerung heißt im Einkommensteuerrecht vereinfacht ausgedrückt: Wahlrecht zur Zusammen- oder getrennten Veranlagung.

Im Rahmen einer Zusammenveranlagung werden die zunächst getrennt zu ermittelnden Einkünfte beider Partner letztlich zusammengerechnet und ein gemeinsames zu versteuernden Einkommen berechnet. Die Steuer ergibt sich dann auf einen Blick aus der so genannten „Splitting-Tabelle“. Bei einer getrennten Veranlagung, die nur in seltenen Fällen eine wirkliche Alternative darstellt, werden die Ehegatten im Grunde so behandelt als wären sie keine.

Wenn man sich während eines Jahres trennt, dann besteht immer noch das Ehegattenwahlrecht. Hier sollte man sich aber über eines im Klaren sein: Steuerliche Schwierigkeiten treten meist nur dann auf, wenn es aufgrund einer Trennung sowieso schon zu Streitigkeiten kommt. Meist hat ein Partner die Vorteile der Steuerklasse III genutzt und der andere musste den hohen Steuerabzug der Klasse V in Kauf nehmen. Der Ausgleich wurde dann durch die Zusammenveranlagung herbeigeführt. Bei der Entscheidung für eine getrennte Veranlagung bedeutet das im Ergebnis häufig: Der Partner mit der Steuerklasse III muss erheblich nachzahlen, der andere erhält einer Erstattung. Sie haben also die „Qual der Wahl“.

Hinweis: Sollte ein Ehegatte keine steuerpflichtigen Einkünfte bezogen haben, kann er eine getrennte Veranlagung zur Benachteilung des anderen nicht beantragen. Außerdem gilt: Das Jahr der dauerhaften Trennung ist das letzte Jahr des Ehegattenwahlrechts. Im darauf folgenden Jahr führt das Finanzamt dann ohne wenn und aber eine Einzelveranlagung durch.

Gruß

Stefan